各系（中心、部）、各部门：
为做好2013年度预算编制工作，请各部门、各单位依据《黑河学院预算管理暂行办法》和《黑河学院包干经费分配使用管理办法（试行）》，以2012年预算为基础，围绕学院中心工作计划及任务，科学合理编制2013年本部门预算。具体要求如下：
一、 预算编制原则
各部门编制的预算应根据部门的工作计划，并结合学院的工作任务，坚持教学工作的中心地位，实事求是地编制本部门预算。
各部门要从提高资金使用效益出发，厉行节约，科学、合理安排支出，保证部门支出预算的真实、准确与合理。2013年学院将适当压缩行政开支和消耗性开支，进一步加大预算管理力度，规范预算资金使用效益。
二、 收支预算的编制要求
（一）收入预算的编制
1.为准确地预测学院当年的教育事业收入，继续教育学院、国际教育交流中心应根据招生计划、收费标准、学生人数等影响办学收入的因素准确地预测办学收入，并提供与收入相关的资料，主要有：本年度各类专业的招生计划、在校学生人数、收费标准等。学工部应向财务处提供学生住宿情况，财务处根据学生住宿情况科学合理测算2013年住宿费收入。
2.各类办学收入以及纳入学院预算管理的收入，凡涉及院内、院外分配的须注明分配比例，并提供学院批准文件或办学协议、合同等。
（二）支出预算的编制
支出预算按经费来源以及用途划分为基本支出预算和项目支出预算。基本支出预算是各单位保障正常运转，完成日常工作任务发生的支出计划。各单位要统筹考虑、合理安排，编报好基本支出预算。
基本支出预算包括：办公费、邮电费、交通费、会议费、培训费、差旅费、材料费、资料费、印刷费、实习费、毕业设计费和其他支出。按部门职能划分，各部门需列出预算明细项目。各部门填报部门基本经费支出预算表（附表1）。
项目支出预算是各部门在基本支出之外，为完成其特定教学和工作任务所列的支出计划。各部门要根据轻重缓急，合理安排申报项目，严格审核和充分论证，按规定用途专款专用，并按分类表填报项目支出明细表（附表2）。
1.各部门的日常行政办公经费必须按基本支出单独列报，各部门负责的全局性工作所需经费按项目支出要求申报。
2.基本支出预算应根据学院2013年工作计划进行编制和测算，有新增支出或支出较上年有重大突破，必须附详细的文字说明。经学院院长办公会通过后的设备购置计划、维修项目计划同时报送资产管理处；大型修缮计划同时报送后勤管理处；教学仪器设备维修计划同时报送教务处。
3.项目支出预算需要填写详细的项目申报说明书（附表3）、项目预算支出明细表（附表2）。
4.归口管理经费预算表由归口部门负责编报（附表2）。（1）人事处：负责编报编制外聘用人员工资、临时工工资、返聘人员工资、引进人才、师资培训、职工住宅取暖费、岗位津贴、独生子女费、托儿费、各类特殊补贴等人员经费预算；
（2）学工部：负责编报学生奖助学金、学生贷款风险补偿金、困难学生补贴、辅导员津贴、班主任津贴等预算；
（3）团委：负责编报学生活动费等预算；
（4）教务处：负责编报教学业务费、外聘教师讲课费、外教讲课费、教师讲课费等预算；
（5）基建处：负责编报基本建设、基础设施改造等预算；
（6）办公室：负责编报公务接待费、车队交通费、办公费等预算；
（7）后勤管理处：负责编报通勤车交通费、水费、电费、房屋供热费、维修费等预算；
（8）科研处：负责编报科研经费等预算；
（9）招生就业处：负责编报招生经费、就业指导费等预算。归口管理经费预算有未在以上项目中还需列支的项目预算，需填2013年部门项目支出预算表其他栏内。
5.各教学单位（不含继续教育学院和国际教育交流中心）预算报送教务处，由教务处汇总后统一报到财务处。
三、预算上报要求
1.各部门应高度重视预算编制工作，各部门报送的预算表须经本部门加盖公章，部门负责人签字，主管院领导签字。
2.各部门应根据2013年学院工作计划编制收支预算，对增加的支出或新增项目，必须附有详细说明，否则学院不予安排预算经费。
3.各部门预算经省财政厅批复通过后，原则上不再调整。因此，各部门应高度重视预算编制工作，各部门所有申报预算（含基本支出、项目支出、设备支出、维修支出等）必须在预算支出总表中汇总填列，否则漏报的项目由各部门自行负责。
4.预算上报格式：预算编制要求使用统一电子表格，文本和表格统一按A4纸上报，预算申报的电子数据发至dcs588@126.com。文件名为“XX部门2013年部门预算表”，如：财务处2013年部门预算表。
5.上报时间：根据教育厅预算会议上报时间要求：请务必将纸本报表及电子数据于9月16日前交到财务处会计核算科，联系人：戴长松；联系电话：6842099。
附表1：2013年部门基本支出预算表
附表2: 2013年部门项目支出预算表
附表3：2013年部门项目申报说明书
附表4: 2013年政府采购预算表
财务处
2012年9月4日
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