关于编报2012年学校预算的通知
各系（中心）、各部门：
2012年省级部门预算编制工作会议于2011年9月15日在哈尔滨商业大学举行，根据省财政厅、教育厅有关文件要求，请各部门在规定时间内按要求将2012年各部门工作计划及完成工作任务所需要的经费预算上报到学校财务处，具体要求如下：
一、 预算编制原则
各部门编制的预算应根据部门的工作计划，并结合学校的发展需要，坚持教学工作的中心地位，实事求是地编制本部门预算。
各部门要从提高资金使用效益出发，厉行节约，科学、合理安排支出，保证部门支出预算的真实、准确与合理。2012年学校将适当压缩行政开支和消耗性开支，进一步加大预算管理力度，规范预算资金使用效益。
二、 收支预算的编制要求
（一）、收入预算的编制
1、为准确地预测学校当年的教育事业收入，继续教育学院、国际教育交流中心应根据招生计划、收费标准、学生人数等影响办学收入的因素准确地预测办学收入，并提供与收入相关的资料，主要有：本年度各类专业的招生计划、在校学生人数、收费标准等。学工部应向财务处提供学生住宿情况，财务处根据学生住宿情况科学合理测算2012年住宿费收入。
2、各类办学收入以及纳入学校预算管理的收入，凡涉及校内、校外分配的须注明分配比例，并提供学校批准文件或办学协议、合同等。
（二）、支出预算的编制
支出预算按经费来源以及用途划分为基本支出预算和项目支出预算。基本支出预算是各单位保障正常运转，完成日常工作任务发生的支出计划。各单位要统筹考虑、合理安排，编报好基本支出预算。基本支出预算包括：办公费、邮电费、交通费、会议费、培训费、差旅费、材料费、资料费、印刷费、实习费、毕业设计费和其他支出。按部门职能划分，各部门需列出预算明细项目。各部门填报部门基本经费支出预算表（附表1）。项目支出预算是各部门在基本支出之外，为完成其特定教学和工作任务所列的支出计划。各部门要根据轻重缓急，合理安排申报项目，严格审核和充分论证，按规定用途专款专用，并按分类表填报项目支出明细表（附表2）。
1、各部门的日常行政办公经费必须按基本支出单独列报，各部门负责的全局性工作所需经费按项目支出要求申报。
2、基本支出预算应根据学校2012年工作计划进行编制和测算，有新增支出或支出较上年有重大突破，必须附详细的文字说明。经学校校长办公会通过后的设备购置计划、维修项目计划同时报送资产管理处；大型修缮计划同时报送后勤管理处；教学仪器设备维修计划同时报送教务处。
3、项目支出预算需要填写详细的项目申报说明书（附表3）、项目预算支出明细表（附表2）。
4、归口管理经费预算表由归口部门负责编报（附表2）。（1）人事处：负责编报编制外聘用人员工资、临时工工资、返聘人员工资、引进人才、师资培训、职工住宅取暖费、岗位津贴、独生子女费、托儿费、各类特殊补贴等人员经费预算；
（2）学工部：负责编报学生奖助学金、学生贷款风险补偿金、困难学生补贴、辅导员津贴、班主任津贴等预算；
（3）团委：负责编报学生活动费等预算；
（4）教务处：负责编报教学业务费、外聘教师讲课费、外教讲课费、教师讲课费、教学管理人员津贴等预算；
（5）基建处：负责编报基本建设、基础设施改造等预算；
（6）办公室：负责编报公务接待费、车队交通费、办公费等预算；
（7）后勤管理处：负责编报通勤车交通费、水费、电费、房屋供热费、维修费等预算；
（8）科研处：负责编报科研经费等预算；
（9）招生就业处：负责编报招生经费、就业指导费等预算。归口管理经费预算有未在以上项目中还需列支的项目预算，需填2012年部门项目支出预算表其他栏内。
5、各教学单位（不含继续教育学院和国际教育交流中心）预算报送教务处，由教务处汇总后统一报到财务处。
三、预算上报要求
1、各部门应高度重视预算编制工作，各部门报送的预算表须经本部门加盖公章，部门负责人签字，主管校领导签字。
2、各部门应根据2012年学校工作计划编制收支预算，对增加的支出或新增项目，必须附有详细说明，否则学校不予安排预算经费。
3、各部门预算经省财政厅批复通过后，原则上不再调整。因此，各部门应高度重视预算编制工作，各部门所有申报预算（含基本支出、项目支出、设备支出、维修支出等）必须在预算支出总表中汇总填列，否则漏报的项目由各部门自行负责。
4、预算上报格式：预算编制要求使用统一电子表格，文本和表格统一按A4纸上报，预算申报的电子数据发至dcs588@126.com。文件名为“XX部门2012年部门预算表”，如：财务处2012年部门预算表。
5、上报时间：根据教育厅预算会议上报时间要求：请将纸本报表及电子数据于9月20日前交到财务处会计核算科，联系人：戴长松；联系电话：6842099。
附表1：2012年部门基本支出预算表
附表2: 2012年部门项目支出预算表
附表3：2012年部门项目申报说明书
附表4: 2012年政府采购预算表
财务处
2011年9月16日
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